ODI 即境外直接投资备案，是国内企业对外出资设立海外公司、完成资金合法出境的法定前置手续，分为两大核心环节，全部办结后再办理银行外汇登记，方可向西班牙汇出注册资本金。未完成备案无法购汇、跨境打款，海外子公司无法正常运营、利润无法合规回流。

　　注册地在天津市全域（含滨海新区、天津自贸区各片区）的内资、混合所有制企业，计划在西班牙新设全资 / 合资子公司（中方持股 10% 及以上）均需办理；自然人不能单独申报 ODI，必须以境内企业法人作为投资主体。

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　　无需 ODI 备案：仅设立无经营职能的西班牙代表处、单纯货物进出口贸易无股权投资、个人境外购房、短期商务考察支出；

　　备案制（本指南适用）：普通贸易、制造业、跨境电商、物流、机械配套、普通服务业等非敏感行业，西班牙不属于敏感国家，天津企业投资额 3 亿美元以内统一走市级备案；

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　　核准制（不适用本指南）：涉及军工、稀有矿产、核心信息技术、跨境媒体娱乐等敏感行业，需升级为国家层面核准，周期大幅延长。

　　境内母公司成立满 12 个月；成立不足 1 年需额外提供股东足额出资证明、上下游长期合作合同强化商业真实性；

　　上一年度审计报告净资产规模大于本次对西班牙总投资额，资产负债率建议控制 70% 以内；

　　资金来源合规：自有经营资金、股东增资、银行专项跨境投资授信，禁止理财资金、拆借资金出资；

　　标准办理顺序：前期材料筹备→天津市发改委项目备案→天津市商务局备案领证→银行办理境外直接投资外汇登记→西班牙本地公司注册、资本金汇出。

　　天津自贸区企业可走一站式绿色通道，发改、商务材料同步线上提交，压缩整体周期。

　　天津市发改委（利用外资与境外投资处）：审核项目产业合规、投资规模、资金逻辑，出具《境外投资项目备案通知书》；

　　天津市商务局（对外投资合作科室）：核验境外商业实质、股权架构、海外运营方案，核发《企业境外投资证书》；

　　企业开户行（代办外汇登记，无需单独跑外管局窗口）：凭发改、商务两份备案文件办理 ODI 外汇登记，开立跨境资本金汇出通道。

　　全国投资项目在线审批监管平台（境外投资模块），企业法人账号实名认证注册，全程无纸化线上提交，线下无需递交纸质原件。

　　《境外投资项目备案表》系统在线填报，明确投资路径为 “天津母公司直接出资设立西班牙 SL 有限责任公司”，写明西班牙城市、子公司经营范围、总投资额、注册资本、资金分阶段汇出计划；

　　内部投资决策文件：股东会决议 / 董事会决议，内容必须写明同意投资西班牙、投资总额、持股比例、资金来源、海外经营规划，全体股东 / 董事签字盖章；

　　项目可行性说明（适配西班牙场景）：包含中欧市场需求、西班牙本地销售 / 生产规划、本地雇员招聘计划、欧盟税务合规方案、3 年营收测算，杜绝 “海外资产配置”“财富增值” 等表述；

　　资金来源佐证：6 个月企业银行流水、完税证明，若使用银行贷款提供跨境投资授信意向书；

　　补充材料：国企需额外提交国资主管单位内部同意文件；计划租赁西班牙厂房 / 办公室，可附上场地意向租赁合同提升通过率。

　　投资目的地填写西班牙对应自治区（马德里、巴塞罗那、安达卢西亚等），明确子公司主体类型为西班牙 SL 有限责任公司；

　　写明当地合规成本：西班牙增值税、企业所得税、劳工社保支出、本地代理记账费用，体现项目完整运营规划；

　　若涉及产品销往欧盟，补充欧盟 CE 认证、关税、分销渠道说明，强化商业合理性。